结转增值税需要用附件吗

E 追问

2019-11-13 10:54

结转的明细科目有待抵扣进项税  待认证进项税额

邹老师 解答

2019-11-13 10:56

你好，需要把待抵扣进项税 待认证进项税额结转到进项税额，然后做相应结转才是的

E 追问

2019-11-13 11:06

我们十月进项税额转出217万  待认证账面有110万  待抵扣进项税额有六千多  转出未交增值税有230万  我怎么账面处理增值税这块呢

邹老师 解答

2019-11-13 11:07

你好，账面销项税额，进项税额有多少呢？

E 追问

2019-11-13 11:09

进项借方  550万  销项660万

邹老师 解答

2019-11-13 11:11

你好
借；应交税费——应交增值税（销项税额）660万，贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 550万，；应交税费——应交增值税（转出未交增值税）110万
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）110万，  贷；应交税费-未交增值税110万
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）217万， 贷；应交税费-未交增值税217万

E 追问

2019-11-13 11:15

我想问下可以给个结转增值税的官方点的分录吗  我平时留着看下    顺便亲问下我们十月有购买税控盘的 本来这个月报税可以抵扣进项税额的  我忘记在申报表上操作了  我想问下 现在税控盘这块的会计分录怎么处理以及下个月可以继续抵扣吗

邹老师 解答

2019-11-13 11:17

你好
结转增值税分录
借；应交税费——应交增值税（销项税额），贷；应交税费——应交增值税（进项税额），；应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
金税盘
这个月，借；管理费用，贷；银行存款
次月，借；应交税费——应交增值税（减免税额），贷；管理费用
可以下个月 继续抵扣的

E 追问

2019-11-13 21:59

邹老师 解答

2019-11-13 22:00

你好，是不是追问错了
之前的问题与这个图片完全不相关啊

E 追问

2019-11-13 22:04

老师你刚说黄色部分是第二张图片的人工＋制造＋材料按照第一张图片的不同产品的规格得来的是吗？

邹老师 解答

2019-11-13 22:07

你好，是第二张图片的 人工＋制造＋材料总额是第一张图片的 总价，然后在不同规格型号之间分配计算各自规格的生产成本

E 追问

2019-11-13 22:09

这个怎么得来的呢  可不可以有个计算过程呢  我真的实在不懂  她会不会是用销售占比得来的

邹老师 解答

2019-11-13 22:11

你好
第一张总金额=材料+人工+制造费用
第二张就需要知道各自规格耗用的材料，人工，制造费用是多少，按什么标准分配，才可以计算的

E 追问

2019-11-13 22:18

可是不知道每个产品所耗用的人工材料制造费用呢

邹老师 解答

2019-11-13 22:41

你好，需要知道每个产品所耗用的人工材料制造费用才可以计算
如果不知道是无法计算分配各个规格型号产品的生产成本的

E 追问

2019-11-14 09:24

老师请问下这个开票怎么开  是开个总数还是  要填写明细  我看这个单价都不一样而且下面还有个物料扣款

邹老师 解答

2019-11-14 09:27

你好，需要根据每个明细开具发票
有物料扣款的需要减去