银行存款里边是公户的钱，如果一个工地需要用钱，但是这个工地的钱是专款专用，这个工地专款专用的户上暂时没有钱，想借用一下银行存款的钱，怎么做会计分录？

蜕变 追问

2019-11-13 12:02

会计科目应该怎么做？

郭老师 解答

2019-11-13 12:34

借其他应收款贷现金

蜕变 追问

2019-11-13 12:40

但是这笔钱付出去的时候，其他应收款不是就在贷方了，不是就又平了？

郭老师 解答

2019-11-13 12:42

你支付出去，借工程施工贷其他应应收款

郭老师 解答

2019-11-13 12:42

怎么会有余额呢。

蜕变 追问

2019-11-13 12:50

那不是应该还欠借出来的钱吗

郭老师 解答

2019-11-13 12:52

之前预支款项
你回来报销是不是冲预支。

郭老师 解答

2019-11-13 12:52

如果不是你的分录怎么做的。

蜕变 追问

2019-11-13 12:54

老师，我还不是太明白，你可以把所有的分录做一下吗？我就是不知道怎么做

郭老师 解答

2019-11-13 12:56

预支了10万，你支付了10万，借其他应收款10万贷现金，借工程施工贷其他应收款10万

蜕变 追问

2019-11-13 12:58

现在其他应收款不是都平了

蜕变 追问

2019-11-13 12:58

钱回来时候哪

郭老师 解答

2019-11-13 13:00

你这个具体的什么业务的
代付款吗

蜕变 追问

2019-11-13 13:09

一个工地，但是钱都是专款专用的，等这个工地的钱回来时候怎么做？

郭老师 解答

2019-11-13 13:10

是有人给你们拨款吗。

蜕变 追问

2019-11-13 13:10

这个工地施工甲方付的一部分

郭老师 解答

2019-11-13 13:13

你给对方开发票吗

蜕变 追问

2019-11-13 13:14

开，跟业务没有关系，就是用的这个钱怎么做才能分清

郭老师 解答

2019-11-13 13:15

借其他应收款贷现金10万
你们平均分摊借工程施工5，其他应收款-甲5贷其他应收款10
收到借银存贷其他应收款-甲5