前任会计一直未对固定资产计提折旧，现在折旧问题怎么办？以前几年的要补提吗？账务怎么处理？

 追问

2019-11-14 09:08

谢谢老师，再问一下，现在的公司是去年年底变更了投资人股权，账上在没变更股东前其他应付款挂着前任两个股东共计15万，变更后原会计直接把这个其他应付款挂在了新任股东的名下，加上新任股东总是借钱给公司周转，现在新任股东账上其他应付款有三十多万，这种怎么办，要做处理吗？

meizi老师 解答

2019-11-14 09:09

你好 继续挂着 他们转让股权的时候怎么处理的

 追问

2019-11-14 09:19

我也不知道怎么处理的，我看之前的账，前任两个股东的其他应付款也是公司日常开支借给公司的钱或是报销的费用挂着，前任会计没有任何凭证就把之前两个股东的其他应付款挂在了现任股东的名下，我要调回去吗？调回去这笔钱现任法人也是不会付的，因为是之前公司的账

meizi老师 解答

2019-11-14 09:20

你好 你要看当时为什么要直接调整 如果直接调整 其他股东是以借款 你们后期要还的话  是需要调整回去的；

 追问

2019-11-14 09:49

前任会计就是觉得不需要还了，以前的股东都不在了，不能一直挂着，所以就直接挂在了现任股东的名下，不需要还了，要调整回去吗？

meizi老师 解答

2019-11-14 09:50

你好  不需要还款了就直接走借其他应付款贷营业外收入去   别挂现任股东  现任股东也没借款给你们啊

 追问

2019-11-14 09:53

那调账做  借：其他应付款  贷：营业外收入，记账凭证后面要附什么原始凭证吗？说是不用还了，但是好像也没什么证据

meizi老师 解答

2019-11-14 09:56

你好 后面附公司领导的情况说明签字 你就调整处理  你不能挂其他股东去  新人股东跟这个钱没关系

 追问

2019-11-14 10:02

情况说明是现任领导的情况说明吗？就说之前股东的其他应付款不用还了，没有前任股东的签字可以吗？

meizi老师 解答

2019-11-14 10:05

你好 是的 你自己写情况说明 然后领导签字 你去调整  那你首先得确定之前股东不会找你还就行了。你才能调整  如果不确定就不要去调整 继续挂在前任股东放着

 追问

2019-11-14 10:09

嗯嗯，好的，知道了，谢谢老师！

meizi老师 解答

2019-11-14 10:11

不客气的 帮到你就好  满意请给予评价