送心意

糖果老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师

2019-11-14 19:37

同学您好,老师这边注意到您的问题还没有老师解答,提醒一下,您需要重新提问问题喔,老师们这边看不到您具体想咨询什么题目的。您提问的时候可以将您的完整题目带上,以便有相关专业领域的老师为您解答的。

要是您跟前一个老师沟通到一半的话,在提问的时候可以带上那位老师的名字,以便为您解答的。

爱笑的荷花 追问

2019-11-14 19:39

、某企业为增值税一般纳税人,2018年8月从汽车制造厂购入小汽车一辆,取得税控增值税专用发票上注明价款350000元,增值税56000元;支付运输企业不含税运输费用8000元,取得运输企业开具的货运增值税专用发票,企业将该小汽车作为固定资产用于管理部门使用。则企业上述业务可以抵扣的进项税额为( )元。
 


为什么要用8000x10%,运输费到底适用什么税率呢?

糖果老师 解答

2019-11-14 19:40

题目是2018年8月,当时税率是10%

爱笑的荷花 追问

2019-11-14 19:41

现在是9%了吧! 

糖果老师 解答

2019-11-14 19:44

2019年4月开始是9%

爱笑的荷花 追问

2019-11-14 19:46

在问一个,因管理不善,致使库存原材料丢失,实际成本50000元,其中包含应分摊的运输费5000元,该批材料的进项税额已在购进月份申报抵扣。

这个进项税额转出应是多少了?蟹蟹大神   

糖果老师 解答

2019-11-14 19:47

业务的时间是什么时候,税率不一样

爱笑的荷花 追问

2019-11-14 19:48

2019年5月

糖果老师 解答

2019-11-14 19:51

(50000-5000)*0.13+5000*0.09

爱笑的荷花 追问

2019-11-15 09:30

2019年6月,某大型超市购进家电一批,取得增值税专用发票上注明的价款200万元、税款26万元,支付运输单位的运输费7万元,取得增值税专用发票。

进项税额是多少?拜托老师了。

糖果老师 解答

2019-11-15 10:00

您好,26+7*0.09=26.63

爱笑的荷花 追问

2019-11-15 10:11

某食品生产企业为增值税一般纳税人, 从事食品的生产和销售业务,2019年5-7月份发生一下业务
(1)5月份购进一批农产品作为生产用原材料,取得收购凭证上注明价款80万元,向小规模纳税人销售自产货物,开具普通发票上注明价款为25万元;出售一台2009年1月11日前购进并使用多年的生产设备,开具普通发票,取得销售额6万元。

爱笑的荷花 追问

2019-11-15 10:15

还有最后一题了,谢谢你呢
大型超市2019年6月,以分期付款的方式批发文体用品一批,合同约定不含税销售总额为40万元,分4个月平均收取,当月实际收到货款8万元,问销项税额是多少呢?

糖果老师 解答

2019-11-15 10:38

您好,是问的哪道题?最后那个是,大型超市销项税额40/4*0.13=1.3

爱笑的荷花 追问

2019-11-15 10:40

食品生产企业为增值税一般纳税人, 从事食品的生产和销售业务,2019年5-7月份发生一下业务
(1)5月份购进一批农产品作为生产用原材料,取得收购凭证上注明价款80万元,向小规模纳税人销售自产货物,开具普通发票上注明价款为25万元;出售一台2009年1月11日前购进并使用多年的生产设备,开具普通发票,取得销售额6万元。

爱笑的荷花 追问

2019-11-15 10:40

不好意思,这些全部,   

糖果老师 解答

2019-11-15 10:40

这个是问什么,题目那里没看到提问什么

爱笑的荷花 追问

2019-11-15 10:44

算各月应纳增值税,拜托了!

糖果老师 解答

2019-11-15 11:00

5月(25+6)/1.13*0.13-80*0.1=-4.43,应纳税额0
6月(50+4*1.1)*0.13-3.9-4.43=-1.26,应纳税额0
7月(40+2/1.13+20)-1.95-1/1.09*0.09-1.26=58.48

爱笑的荷花 追问

2019-11-15 11:28

最后一个问题,麻烦你了
2019年6月购进一间房屋作为公司办公室,取得专用发票,进项可以抵扣吗?
谢谢您哈

糖果老师 解答

2019-11-15 11:32

可以抵扣的。
记得要给我五星评价哈

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