老师，早，我之前问的季度价税分离补登税，借：收入，贷：应交税费-销项税 然后补登回去税的分录，月结自动结转损益，税的补登那笔怎么显示红色的呢？

满意的香氛 追问

2019-11-15 11:41

但是我登的分录是借方的

满意的香氛 追问

2019-11-15 11:41

是正数

郭老师 解答

2019-11-15 11:42

截图你的发生额看下

满意的香氛 追问

2019-11-15 11:53

怎么我截图不了发出去呢

满意的香氛 追问

2019-11-15 11:53

又得了

满意的香氛 追问

2019-11-15 11:54

我这样做的分录对吗

郭老师 解答

2019-11-15 11:54

主营业务收入发生额在贷方，你放借方就是贷方负数，软件给你自动调整的

满意的香氛 追问

2019-11-15 12:00

那现在做的分录对吗？

满意的香氛 追问

2019-11-15 12:01

结转这笔分录应该没有问题的吧？

满意的香氛 追问

2019-11-15 12:01

显示红色的

郭老师 解答

2019-11-15 12:03

你好，没有问题的，对的，

满意的香氛 追问

2019-11-15 12:12

好的，谢谢你

郭老师 解答

2019-11-15 12:16

不用客气的。

满意的香氛 追问

2019-11-15 12:59

老师，还想问一下，用计提税吗？

满意的香氛 追问

2019-11-15 13:00

我价税分离之后还要计提不，我10月份季报是不用交税，但是9月底我用吧税计提出来吗？

郭老师 解答

2019-11-15 13:01

小规模的不计提
价税分开做

满意的香氛 追问

2019-11-15 13:02

还有不用交税那部分免税是9月底直接转回收入，还是到10月转回收入

郭老师 解答

2019-11-15 13:24

九月底结转的，

满意的香氛 追问

2019-11-15 14:37

好的 ，谢谢老师

郭老师 解答

2019-11-15 14:39

不用客气的。

满意的香氛 追问

2019-11-15 14:50

老师。再问一下

满意的香氛 追问

2019-11-15 14:50

转出还用做第一笔分录吗？

郭老师 解答

2019-11-15 14:52

你小规模不需要用到别的科目，确认收入借银行存款贷主营业务收入，应交税费-应交增值税
结转的时候借应交税费应交增值税贷营业外收入。

满意的香氛 追问

2019-11-15 14:52

还用做一步转出未交增值税的分录吗？还是直接把未交增值税转营业外收入呢？

郭老师 解答

2019-11-15 14:53

小规模用不到其他的科目啊。