请问老师：小微企业公司进货红酒一批，未付款，对方也未开发票给我们，分录应该怎么做呢？

爱宝宝 追问

2019-11-15 11:47

是销售的，公司就是卖酒的，要怎么暂估，怎么做分录？

爱宝宝 追问

2019-11-15 11:48

因为已酒已卖了一部分，有货款进账了

meizi老师 解答

2019-11-15 11:50

你好 借库存商品-酒贷应付账款 按这个来

爱宝宝 追问

2019-11-15 11:53

现在酒款依旧未付，但对方公司现在开发票给我们了，分录又该怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-11-15 12:00

你好  你红冲 借库存商品 负数贷应付账款负数  借库存商品 进项税贷应付账款即可

爱宝宝 追问

2019-11-15 12:04

您的意思是发票还没收到时做分录的进货款是暂估价，发票回来后红冲之前暂估价分录，重新做准确的货款的分录，对吗？

meizi老师 解答

2019-11-15 12:08

你好 是的 就是这样来理解的

爱宝宝 追问

2019-11-15 12:26

销售红酒，有货款进账了，分录怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-11-15 12:41

你好 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费

爱宝宝 追问

2019-11-15 12:43

分录是：
借：银行存款
贷：库存商品―红酒对吗？
购进、销售，接着月末还有什么工作要做的吗？

meizi老师 解答

2019-11-15 12:45

你好月末结转损益科目 你做收入和结转成本

爱宝宝 追问

2019-11-15 12:46

具体分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-11-15 12:48

借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品  借本年利润贷主营业务成本 借主营业务收入贷本年利润

爱宝宝 追问

2019-11-15 12:52

结转收入及成本的分录后，还有什么工作吗？

meizi老师 解答

2019-11-15 12:54

你好 结转后就结账出报表了  年末把本年利润结转到利润分配科目  最终按利润提取法定盈余等

爱宝宝 追问

2019-11-15 12:55

非常感谢乐老师的耐心解答！

meizi老师 解答

2019-11-15 12:56

呵呵  不客气的 帮到你很高兴 满意请给予评价