老师，我想问下知道当月的销项，进项，上月留底。这个月缺多少进项发票怎么算，这个这样算对么？

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 13:21

我做了一个当月可以开具的发票限额的表。那怎么算当月缺多少进项发票？

邹老师 解答

2019-11-18 13:23

你好，你这个计算当月缺的进项发票需要考虑之前月份增值税税负率的影响吗？

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 13:24

我设计的这个表就是考虑了行业税负率

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 13:24

我当月能开的最大限额，减去当月已经开的，是不是就是缺的进项发票的？

邹老师 解答

2019-11-18 13:27

你好，你可以这样计算
销项税额—已经有的进项税额—缺少的进项税额=销项不含税金额*增值税税负率
然后就可以计算缺少多少进项发票了

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 13:35

老师，你帮我看下最后两行的数据算的可对？比较着急，万分感谢，老板在等数据

邹老师 解答

2019-11-18 13:38

你好，你这个表格倒数第三行当月可开具发票合计是什么意思？

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 13:40

我是用公式算出来，这个月最多可以开多少发票

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 13:42

老板一开始要知道我们每个月最多可以开多少发票税务不会查我们，我就用可抵扣进项税额*1.13/0.0965算出来的当月最多可以开具的金额

邹老师 解答

2019-11-18 13:42

你好，前面的当月销项发票没有包括这个可以开多少销项发票金额？
你之前不是需要计算还缺少多少进项发票吗？

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 13:45

表格里面的销项和进项都是当月前面表格里面统计的数据，

邹老师 解答

2019-11-18 13:49

你好，是需要先确定销项税额，才可以根据增值税税负率计算需要认证抵扣多少进项税额，手上已经有多少进项发票，才知道还缺少多少进项发票的
销项税额—已经有的进项税额—缺少的进项税额=销项不含税金额*增值税税负率
根据这个公式代入计算，就可以计算缺少多少进项发票了

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 13:49

老师我最后两行的。缺多少发票算的对不

邹老师 解答

2019-11-18 13:51

你好，你需要把当月可开具销项发票一行数据删除才是的，因为你第三行的销项发票已经包括了这个，如果这里再增加一行当月可开具销项发票，这样会导致销项数据重复的

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 13:59

是不是需要把这行标红的数据去掉？

邹老师 解答

2019-11-18 14:00

你好，是的，需要把这一行数据去掉，然后按这个公式计算
销项税额—已经有的进项税额—缺少的进项税额=销项不含税金额*增值税税负率

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 14:02

好的，你帮我看下我算的那个缺票的数据可对？

邹老师 解答

2019-11-18 14:04

你好，能把删除倒数第三行数据之后你计算的数据发个图片过来？

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 14:05

还是那个数据呀，老师。我要算的缺票的和那个行的数据不关联

爱是愚人的国度 追问

2019-11-18 14:06

邹老师 解答

2019-11-18 14:09

你好，当月缺少进项发票进项税额=销项税额—已经有的进项税额—上期留抵税额
当月缺少进项发票含税金额=当月缺少进项发票进项税额/税率   *（1+税率）
把你所列表格数据代入计算就是了