1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

小妍老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2019-11-18 15:34

您好！需要计提，但是其他应收款-代扣公积金（个人部分）已经在发放工资的时候包括在应付职工薪酬里面了，所以计提的分录应该为   借：管理费用-公积金  7255   贷：应付职工薪酬-公积金 7255   发放工资的时候  借：应付职工薪酬-工资   贷：其他其他应收款-代扣社保（个人部分） 其他其他应收款-代扣公积金（个人部分） 银行存款

珍珍零 追问

2019-11-18 15:42

可是2月份我还没做计提工资的分录呢

小妍老师 解答

2019-11-18 15:44

您好！我给您做的发放工资的分录是为了帮助您了解您做的计提公积金的分录是错误的，不应该包括其他应收款-代扣公积金（个人部分）。

珍珍零 追问

2019-11-18 15:56

好的，谢谢

小妍老师 解答

2019-11-18 16:07

不客气，满意请五星好评哦！

上传图片  
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...