送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2019-11-19 14:14

回来发票冲掉借原材料 负数 贷应付账款 负数 按发票做,领用借:主营业务成本-不含税暂估价,负数  贷:原材料  负数

海蓝蓝 追问

2019-11-19 14:18

老师的意思是把上月的这个暂估价与发票的差额冲减了本月成本?

海蓝蓝 追问

2019-11-19 14:22

上月我已经结账了,这样的话导致本月的成本很大,一个月承载了两个月的成本

maize老师 解答

2019-11-19 14:23

不是,这个回来多少发票就冲掉多少,没有回来继续暂估

海蓝蓝 追问

2019-11-19 14:25

回来的发票就是上月进货的发票。而且都基本领用完毕,剩少许在库

海蓝蓝 追问

2019-11-19 14:27

如果按照老师的操作,红冲后,成本、原材料可能会出现红字

maize老师 解答

2019-11-19 14:31

都回来啊,那全部冲掉呗,你这个借库存商品-1000 贷应付账款 -1000 借主营业务成本 -1000 贷库存商品-1000  这个是主营业务成本是负数 应付账款是负数,你不是重新做么,你暂估单价多了才会出现负数,那也没有办法,这个一般是按不含税去暂估

海蓝蓝 追问

2019-11-19 14:32

那若是暂估价和发票数很小差额,或者一样,怎么处理

海蓝蓝 追问

2019-11-19 14:34

这种情况货到单未到,就导致每月的采购、成本有延时啊
,每月都有红冲?这样的情况怎么避免

maize老师 解答

2019-11-19 14:35

也是需要冲掉,你这个做暂估,需要冲掉

maize老师 解答

2019-11-19 14:36

你要是按实际做没有差额,可以直接发票贴后面

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回来发票冲掉借原材料 负数 贷应付账款 负数 按发票做,领用借:主营业务成本-不含税暂估价,负数 贷:原材料 负数
2019-11-19 14:14:13
你好,一般计入工程施工的,月底才结转的
2021-05-26 11:43:02
计入其他应收款吧
2017-11-30 11:22:57
第二笔分录应该时 借:其他应付款 20000 贷:应收账款 20000; 剩下的应收账款10000总部支付
2019-07-04 12:18:09
您好,一般情况下,是贷:其他应付款-A公司。
2017-11-25 21:57:36
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