2017年 我们公司还挂着应收账款。 现在要怎么处理这挂着账款

风 追问

2019-11-19 15:47

17年的外账会计没有做税收问题。

风 追问

2019-11-19 15:48

现在是不是收到了银行存款，  都要缴纳增值税的
我们收到了银行存款，未开票给对方。
现在还挂在我们账面上已经两年了。我该怎么处理

朴老师 解答

2019-11-19 15:58

直接红冲就可以了

风 追问

2019-11-19 15:59

怎么红冲？  款已经转入我们公司了，只是我们没有确认收入。

风 追问

2019-11-19 16:01

挂在账面上。也没有申报税务。只有一笔，转了500，开票300.差额两百我计入了营业外收入，不知道做的对不

朴老师 解答

2019-11-19 16:07

就是你之前收到的钱怎么做的现在直接负数原分录冲销

风 追问

2019-11-19 16:11

原分录冲销那跟银行账款对不上。怎么做

朴老师 解答

2019-11-19 16:16

为什么对不上？你不是说没开票吗？如果按你上面说的那就差额计入营业外收入

风 追问

2019-11-19 16:18

这个开了一张票。  但是有差额，差额就计入了营业务收入。

风 追问

2019-11-19 16:19

但是以前那些没有开票的呢/

朴老师 解答

2019-11-19 16:27

以前没开票的你做账了吗？收钱了吗

风 追问

2019-11-19 16:35

17年挂在账面上 收了钱的，没有开票的。    做的账务处理 都是  借：银行存款   贷：应收账款-A  。

朴老师 解答

2019-11-19 16:44

那你现在就都要做这些的负数分录