老师 请教一下，我们公司是小规模纳税人，上个季度收入12万多季没超过30万免税的，请都一下我之前计提的增值税现在怎么做分录才能冲掉？我之前 的分录是 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 增值税

渡口 追问

2019-11-19 16:00

这是要交所得税是吧？老师

暖暖老师 解答

2019-11-19 16:00

是的饿，需要缴纳企业所得税的

渡口 追问

2019-11-19 16:01

分录是这样 写吗？借 应交税费-增值税   贷  营业外收入，  并入利润总额交所得税是吧？老师

暖暖老师 解答

2019-11-19 16:02

是的，你说的非常的正确的