老师，我应付职工薪酬这个科目起初余额剩8万多，每个月只计提了7000千多，那期初要怎么调账呢？

小冰 追问

2019-11-19 17:43

贷方余额

佟老师 解答

2019-11-19 17:45

为什么会有贷方余额，是计提多了，还是没有支付

小冰 追问

2019-11-19 17:47

不知道，反正直接期初录入8万多进去

佟老师 解答

2019-11-19 17:48

你现在要把他调整没有吗？但不知道错那没法调整的

小冰 追问

2019-11-19 17:49

我不知道从哪里去调整，期初直接录8万多，六月只付7000多

佟老师 解答

2019-11-19 17:51

那只能先挂着了，你找找上年是怎样结转过来的

小冰 追问

2019-11-19 17:51

嗯

佟老师 解答

2019-11-19 17:52

找到原因后再看看什么问题，再说怎么调整

小冰 追问

2019-11-19 18:11

工资计提，是不是借 管理费用 贷 应付职工薪酬

小冰 追问

2019-11-19 18:13

还是按我们这边代账处理的借管理费用 贷  应交税费-应交个人所得税 
应付职工薪酬
其他应收款-个人医社保款

佟老师 解答

2019-11-19 18:29

计提工资分录
借 管理费用 贷 应付职工薪酬

小冰 追问

2019-11-20 08:16

嗯

佟老师 解答

2019-11-20 09:07

祝您学习和工作愉快！有问题再来咨询