送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-11-23 15:51

您好
是年末的时候把增值税下三级科目结平

LSCAi 追问

2019-11-23 16:03

就是在三级分录下 借方我给做到贷方  贷方的我给做到借方

bamboo老师 解答

2019-11-23 16:03

对的 这样理解正确 的

LSCAi 追问

2019-11-23 16:08

科目余额表里也有应交税费—增值税—进项税转出在贷方

LSCAi 追问

2019-11-23 16:08

所以要把应交税费—增值税—进项税转出做了借方

bamboo老师 解答

2019-11-23 16:09

平时转出是在贷方 年末的时候写在借方啊

LSCAi 追问

2019-11-23 16:12

平时转出是在贷方是什么意思啊

bamboo老师 解答

2019-11-23 16:13

就是不该抵扣的税额抵扣了 需要转出来

LSCAi 追问

2019-11-23 16:15

平时交销项税的时候不是都是借 应交税费增值税 销项税  贷应交税费未交增值税    这个销项税在借方这不是   怎么到年底销项税还做在借方

bamboo老师 解答

2019-11-23 16:16

平时销项大于进项税额
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税

LSCAi 追问

2019-11-23 16:19

借 应交税费 —增值税—进项税转出 是什么意思?为什么做在借方

bamboo老师 解答

2019-11-23 16:20

哪笔分录借 应交税费 —增值税—进项税转出 做在借方

LSCAi 追问

2019-11-23 16:23

这上面

LSCAi 追问

2019-11-23 16:23

借方的第二个

bamboo老师 解答

2019-11-23 16:23

做进项转出的时候是做在贷方 年末的时候要结平 所以写在借方啊

LSCAi 追问

2019-11-23 16:33

进项税转出在科目余额表里是在贷方 所以做分录要做在借方

LSCAi 追问

2019-11-23 16:34

我记得我没做进项税转出  怎么在科目余额表里有进项税转出

bamboo老师 解答

2019-11-23 16:37

那您看下这个科目的明细帐

LSCAi 追问

2019-11-23 16:40

去哪里看看是

bamboo老师 解答

2019-11-23 16:44

您做账的时候的财务软件啊

LSCAi 追问

2019-11-23 22:09

我做账时 我记得我没做进进項税转出   怎么有进项税转出这个

bamboo老师 解答

2019-11-23 22:09

您上面截图是分录是您实际发生的么?进项税转出这个

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您好! 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好!分录如下: 借:主营业务成本 贷:银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借:库存商品 贷:银行存款 然后使用的时候 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借,管理费用一服务费 贷,银行存款
2022-04-15 09:51:19
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2022-04-13 14:18:09
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