老师，这月报税有一笔无票收入，可是我的进项票挺多的，报表的时候留底的进项能抵抗无票收入的销项吗，谢谢

我随悦动 追问

2019-11-24 18:17

老师，进项+留抵-销项-无票销项=本期应交增值税对吗？老师

许老师 解答

2019-11-24 18:18

是销项+无票销项-上期留抵-本月进项=本月应交的增值税哈       小于0的话     还是作为留抵的

我随悦动 追问

2019-11-24 18:24

老师，无票收入填写附表二，无票收入栏填的是正数对吗？后期开票是填负数吗？还是去税务局备案。

许老师 解答

2019-11-24 19:03

嗯嗯  是填正数的      后期开票的话    具体处理   还是要咨询当地税务局哈    不同地方   存在差异的哦

我随悦动 追问

2019-11-24 19:08

这个再做确认收入和结账成本和开票的销售是做的一样的会计分录是吗？货款还没有收到了就做借应收账款贷主营业务收入  贷应交税费-应交增值税   结转成本就做借主营业务成本   贷库存商品   这样对吗

许老师 解答

2019-11-24 19:10

嗯嗯  无票收入的会计处理  和开票收入   是一样的哦

我随悦动 追问

2019-11-24 19:12

这个用做一个备查台账吗？后期开票的话给税务局需要提交什么资料。

许老师 解答

2019-11-24 19:18

做一个备查的    是可以的  自己清楚      提供资料的话    主要是说明一下原来做无票收入时已经申报过了   就可以了