请问老师，假设公司的项目都已经全部结束，当应收借方、贷方有余额怎么调整。预付，应付，预收等科目的借贷方都有余额的话 怎么进行调整。就可能会存在，他们打钱给我们，我们没有给他们开票，或者我们打钱给他们，他们没有给我们开票的情况

小小层。 追问

2019-11-25 15:33

都不是同一客户

答疑苏老师 解答

2019-11-25 15:41

你好 不是同一客户 是不可以的

小小层。 追问

2019-11-25 15:46

我的意思就是，比如说，应收账款期末贷方余额是1000。但是已经是很久以前的业务了，没办法叫对方给我们开发票。那我要怎么调整。不能让应收账款 一直挂着吧

答疑苏老师 解答

2019-11-25 15:49

你好 应收账款贷方余额 是你们没给对方开发票吧？你可以确认无票收入 借 应收账款 贷 主营业务收入-未开票收入 应交税费。

小小层。 追问

2019-11-25 15:50

我搞错了、那如果在借方呢

答疑苏老师 解答

2019-11-25 15:53

你好 借方的话 你们没有收到发票 只能 借 营业外支出 贷 应收账款了

小小层。 追问

2019-11-25 16:06

那预收和预付我是不是也可以调整到这两个科目呢

答疑苏老师 解答

2019-11-25 16:08

你好 是的 同样的道理。