10月利润表里的净利润要发出去，去年结转的的未分配利润余额是37313.3 下面图片那么做分录对吗？

答疑苏老师

职称：注册会计师

2019-11-25 16:04

你好下面的会计科目直接一级科目就是应付利润就可以了

莉莉娅LLY 追问

2019-11-25 17:09

正常一级科目就可以，这么设是公司需要。我这么做分录对吗？那做完本年利润就是借方增加了？怎么感觉不太对呢？

答疑苏老师解答

2019-11-25 17:15

你好分录是正确的本年利润是借方减少贷方增加的

莉莉娅LLY 追问

2019-11-26 09:10

那本年利润减少了，未分配利润一增一减没有变化，到12月底结转损益时，未分配利润有什么变化呢？

答疑苏老师解答

2019-11-26 13:01

你好老师是说你下面的分录一级科目换成应付股利，未分配利润不就减少了吗？

精选问题

老师我23年当年的成本是240万，然后24年中旬，纳税评问

执行企业会计准则：调整多计成本：借 “以前年度损益调整” -400000 ，贷相关成本科目 400000 。调整所得税（假设税率 25%）：借 “以前年度损益调整” 100000 ，贷 “应交税费 - 应交企业所得税” 100000 。结转 “以前年度损益调整”：借 “利润分配 - 未分配利润” 300000 ，贷 “以前年度损益调整” 300000 。调整盈余公积（若计提，按 10% ）：借 “盈余公积 - 法定盈余公积” 30000 ，贷 “利润分配 - 未分配利润” 30000 。执行小企业会计准则：采用未来适用法，在发现当期调整，直接冲减多计成本。如借相关成本科目 -400000 ，贷对应科目 400000 ，同时调整补缴所得税分录答
老师，我司建造厂房现已验收并在装修，那么请问我司问

这个没有规定的，只要你有营业执照以后你都能够收入确认。答
我现在在办理一个公司的注销流程但是现在卡在问

明天就是1号了，明天再申报就行答
老师材料采购进来的运费计原材料里的吧，问

你好，是的，这个记录原材料的金额。答
请问民非企业收到专项（对某某办公大楼的捐款）捐款问

你好，这里指明了用途就不可以用于别的无关支出答

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