老师，购买方专票已认证开具红字发票信息表账务怎么处理？ 1. 期初认证还没有退回时我们的会计分录是： 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 2.发生合同终止，销售方要求支付1-7月份费用，8-12月份费用要求退回。购买方开具了红字增值税专用发票信息表，销售方也开具了剩余8-12月份费用的负数发票。请问购买方接下来账务要怎么处理？

奥特曼打怪兽 追问

2019-11-26 14:45

好的  谢谢老师

朴老师 解答

2019-11-26 14:46

不用客气，满意请给五星好评，谢谢

奥特曼打怪兽 追问

2019-11-26 14:56

老师，销货方给我们开的红字发票我们还用认证不？是不是把之前剩下8-12月份的金额得进项转出？

朴老师 解答

2019-11-26 14:58

红字发票不用认证，直接做账就行，红字发票对应的进项要转出

奥特曼打怪兽 追问

2019-11-26 15:00

好的老师

朴老师 解答

2019-11-26 15:08

满意请给五星好评，谢谢