由于以前价格原因，还有前任会计的账没做好的原因，客户的预收款挂账有错误，现在双方达成共识后，调账。现在的问题是，预收款余额借方余206187.31 我不知道往哪里调 麻烦老师告知 老师我们这个是内帐， 是前期问题，老板签字认可后，就此了断，即使查出问题，客户也不会补钱，我现在在想能不能直接结转道哪个科目，在利润表中显示亏损

安详的小蝴蝶 追问

2019-11-26 15:02

老师你好具体的分录可以告诉我么 怎么调整 急

安详的小蝴蝶 追问

2019-11-26 15:15

老师我试过了，但是借方 预收账款，贷方营业外支出，结转的时候显示在本年利润的贷方

三宝老师 解答

2019-11-27 10:14

你借方余额，处理的时候应该是贷方啊，这样余额才平
借：营业外支出 
贷：预收账款