建企小规模，查账，季报，有个小项目异地施工，10月开票9万元，在异地预缴了企业所得税0.2%，增值税正常处理，因为小于10万，是否需要计提城建、附加、水利、个人所得等

咖啡苦了谁 追问

2019-11-26 15:02

普票也要计提吗

venus老师 解答

2019-11-26 15:05

普票也要计提吗
？这个跟普票和专票没关第，开票了就是你的收入

咖啡苦了谁 追问

2019-11-26 15:11

先计提，如果季度末未超过30万，就做一笔，借：应交税费-应交城建税等，贷：营业外收入-税收减免，这样吗

venus老师 解答

2019-11-26 15:12

对的呢，同学，你的思路是正确的

咖啡苦了谁 追问

2019-11-26 15:13

好的，谢谢老师

venus老师 解答

2019-11-26 15:37

不用客气呢，满意给老师五星好评