由于以前价格原因，还有前任会计的账没做好的原因，客户的预收款挂账有错误，现在双方达成共识后，调账。现在的问题是，预收款余额借方余206187.31 我不知道往哪里调 麻烦老师告知 老师我们这个是内帐， 是前期问题，老板签字认可后，就此了断，即使查出问题，客户也不会补钱，我现在在想能不能直接结转道哪个科目，在利润表中显示亏损 麻烦看到的老师回复下具体的分录怎么写 谢谢

安详的小蝴蝶 追问

2019-11-26 15:37

在我这个凭证的基础上么？
我有试过但是借方，预收账款，贷方营业外支出 结转的时候显示的是本年利润的贷方

小刘老师 解答

2019-11-26 16:15

你现在不是预收账款借方有余额吗。那你应该贷预收账款，借营业外支出呀。