老师，小规模纳税人增值税及税金附加平时需要结转计提吗，还是季度的时候弄呢

玲 追问

2019-11-27 10:26

老师季度的时候怎么弄呢，计提正常计提不超30万的计入营业外收入是吗

王晶老师 解答

2019-11-27 10:28

嗯嗯，是的呢，是的了

玲 追问

2019-11-27 10:47

老师  能帮我写下具体分录吗

王晶老师 解答

2019-11-27 10:49

附加税不缴纳直接就不需要计提，增值税，借应交税费增值税，贷营业外收入

玲 追问

2019-11-27 11:11

增值税需要转入未交增值税中吗

王晶老师 解答

2019-11-27 11:15

这个转不转都可以的呢