老师出版社收到15年己开出退回的出版费普通发票，税率13，现在税率9。己在开票机上冲红。帐上应该从头到尾怎么做帐

无花果 追问

2019-11-29 18:06

月初报税也是正蒂报吧，不用做以前年度损益调整吗

郭老师 解答

2019-11-29 18:09

是的
正常申报就可以的

无花果 追问

2019-11-29 18:12

不用做以前年度损益调整吗，还有主营成本不知道，毎月是按码洋比例结转，而且这个出版补偿书还没出来

郭老师 解答

2019-11-29 18:13

不需要的，你不修改之前的年报，不用
你之前确认的成本多少

无花果 追问

2019-11-29 18:31

不知道，找全月码洋转

郭老师 解答

2019-11-29 18:34

你好，没看懂你问下的

无花果 追问

2019-11-29 18:36

就是我们每月结转主营成本按销售码洋乘以百分之二十左右结转

郭老师 解答

2019-11-29 18:38

15年也是这样的话你可以这么算的，然后红冲

无花果 追问

2019-11-29 21:26

准备不冲主菅成本了，没多少钱

郭老师 解答

2019-11-29 21:27

那你们就多做了成本的

无花果 追问

2019-11-29 21:29

是的，几千块钱，要不还的翻15年那个月主营戊本结转比倒

无花果 追问

2019-11-29 21:29

老师什么是不修改年报，年报指什么

郭老师 解答

2019-11-29 21:30

你好，汇算清缴就是税务局年报

无花果 追问

2019-11-29 21:40

那明年汇算清缴有影响吗，到时审计会调吗，还是现在这仏冲主菅收入和税金就可以了

郭老师 解答

2019-11-29 21:41

影响你的收入
你们可以少交税的

无花果 追问

2019-11-29 21:43

谢谢老师，明白了，但是我们亏损不交税，这样就可以不冲成本了吧

郭老师 解答

2019-11-29 21:44

你好，可以的
不用客气的，

无花果 追问

2019-11-29 21:52

这是同事告我这么做，拍不下了还没全呢，

无花果 追问

2019-11-29 21:53

这还没全昵，拍不下了，同事告我这么做，

无花果 追问

2019-11-29 21:54

郭老师 解答

2019-11-29 21:58

借主营业务收入贷以前年度损益调整
调整的那个，怎么调整
什么意思