老师，我们原来公司会计做的账里，营业税金及附加里余额为0，但这个月还没有计提，应交税费印花税，城市建设维护税都有余额，我怎么调账啊

差不多先生 追问

2019-12-02 10:19

该交的都交了，因为银行余额没有问题的

差不多先生 追问

2019-12-02 10:30

我查了该缴费的都缴过了

陈诗晗老师 解答

2019-12-02 10:38

那是之前计提多了还是缴纳了没记账

差不多先生 追问

2019-12-02 10:50

应该是计提多了

陈诗晗老师 解答

2019-12-02 10:52

借，应交税费
贷，以前年度损益调整

差不多先生 追问

2019-12-02 11:28

你好，是今年的怎么调整呢？老师

陈诗晗老师 解答

2019-12-02 12:01

借，应交税费
贷，税金及附加

差不多先生 追问

2019-12-02 12:36

您好，可是我税金及附加中是没有余额的，如果这样调整了不就是有余额了

陈诗晗老师 解答

2019-12-02 12:41

你这个是结转到损益了
损益类本就不会有余额

陈诗晗老师 解答

2019-12-02 12:42

你这样处理了也不会影响，你当期也不会有余额