公司要变为小规模纳税人，往来上有付了款但没发票的，以后也要不回发票的怎么处理

独在异香为一客 追问

2019-12-02 13:29

去年的一笔业务 有使用的 也有没使用的 还有一个是购买的工作服 挂上往来还没入费用

徐阿富老师 解答

2019-12-02 13:33

你好，什么叫有使用的 也有没使用的，如果是去年的工作服没有发票，那么做进费用去，不能税前扣除

独在异香为一客 追问

2019-12-02 13:38

就是有这么三家供应商嘛 法人代垫购买了两家  两家中一家的材料已经使用入了成本 另一家暂估入库了但是没有使用 还有一家好公户付款购买的工作服 想着来了发票直接入费用 但是现在也没有来发票 估计以后也来不了

徐阿富老师 解答

2019-12-02 13:41

你好，另一家暂估入库了但是没有使用的可以先入库着不结转，也先不用调整所得额。，其余的都做调增

独在异香为一客 追问

2019-12-02 14:28

那帐上怎么调整啊？

徐阿富老师 解答

2019-12-02 14:35

你好，材料入库和产品完工生产不用做什么账务调整啊，正常出货就好，只是在所得税计算时做调增数据就好啊

徐阿富老师 解答

2019-12-02 14:36

所得税汇算清缴问题，建议你多看看学堂的实操课程，讲得比较详细的，