分公司是独立做账独立核算，单独开发票确认收入缴纳税金，水电费一直都没有入账，必须要调整吗？

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-02 15:54

分公司就负责人一个人，他自己办公的地方的费用。

郭老师 解答

2019-12-02 15:55

正常做账就可以用
不做账实际支付的和账上不一致

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-02 16:00

每个月都做账，业务量非常少，利润一直为负数。水电费实际每个月都是个人出。可以不入账吗？必须入账的话？怎么做账？

郭老师 解答

2019-12-02 16:07

个人不用你们还钱吗
借管理费用贷其他应付款

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-02 16:37

是负责人个人出的。因为负责人个人自己也一直有单独公司发工资交社保的，担任此分公司负责人是想创业用，需要每月给他做工资吗？个税可以工资零申报吗？

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-02 16:39

会计小白不懂实务，账目前是代理记账做的。还请老师教导。

郭老师 解答

2019-12-02 16:39

你不做账的现金发的就可以

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-02 16:42

不好意思没太明白。不做计提工资的话，个税里面可以工资零申报，是这样理解吗？

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-02 16:42

那现金发的话，我需要公司账户实际出现金的原始单子吧？

郭老师 解答

2019-12-02 16:44

你单位外账什么都不体现的
不做账，不支付

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-02 16:52

那如果有关部门查到说为什么工资零申报，现金发工资却没有实际支付凭证，怎么有个合理理由呢

郭老师 解答

2019-12-02 16:58

你别让他查住呀，查住就是偷税漏税。

郭老师 解答

2019-12-02 16:58

没有理由这么做

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-02 17:00

所以我应该如何做，才不算偷税漏税？

郭老师 解答

2019-12-02 17:03

给他正常申报工资。

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-02 17:16

那付工资的话，如果用银行存款付，可以做借应付工资贷其他应付款吗？

郭老师 解答

2019-12-02 17:30

个人帐户的吗
银行付款借应付职工薪酬贷银存

学堂用户_ph365804 追问

2019-12-03 07:02

负责人自己单独有公司给他交社保的，那这个分公司的社保怎么弄算合法的？

郭老师 解答

2019-12-03 07:16

不用给他交
只报工资就行
一个人只能在一处交社保的