实际缴纳社保个人部分是564.74 发放是641.18 贷方负数-76.44 直接贷：其他应收代扣代缴-76.44 贷：其他应付款 法人 76.44 账是平了但好像不对

儒雅的柚子 追问

2019-12-03 09:42

要怎么提现在会计科目上呢？应付职工薪酬？

立红老师 解答

2019-12-03 09:46

你好，借：其他应收款——个人社保  贷：应付职工薪酬——工资 ，下月与员工工资一起发放，这是我们多收员工，必工资时返回经员工

儒雅的柚子 追问

2019-12-03 10:02

哦哦 好的

立红老师 解答

2019-12-03 10:08

祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。