请问老师，当月进项税没有认证抵扣但是记账了，这个进项税要借：“应交税费-增值税-待认证抵扣进项税”，然后下月认证了再做一笔分录借：“应交税费-增值税-进项税额”贷：“应交税费-增值税-待认证抵扣进项税”，这样做对吗？

bamboo老师 解答

2019-12-03 10:32

一般是可以这样操作
如果都认证抵扣了 在主表留底 后期有销项的时候要先抵扣 想缴纳增值税都不行 要先抵扣完才能缴纳

bamboo老师 解答

2019-12-03 10:43

那您可以这样操作 可以到期前勾选认证抵扣

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-12-03 10:30

老师我想知道，进项税够抵扣，销项税基本没有，不用缴纳税款的情况下，什么时候认证进项税都可以是吗？会有什么影响吗？

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-12-03 10:37

我现在的情况是，接手上任会计的进项税票很乱，还有很多张没有抵扣，我11月就开了一张2000的发票，申报表上还有30多万的进项税可以抵扣，不用缴纳税款。所以这月我想先把增值税申报完，再慢慢梳理这些进项税票，但是我看这些进项税票有快到期的了，12月下旬到期的有几张，我就不知道我先申报完增值税，然后再12月下旬到期之前再认证快到期的，会不会有什么影响，还是说可以这样操作