老师，我们公司是生产螺丝的，做账一整套思路，还有会计分录怎么做，你可不可以教我做做

普丽娟 追问

2019-12-03 15:12

老师，小规模报税怎么报

邹老师 解答

2019-12-03 15:14

你好，是增值税还是企业所得税的申报？

普丽娟 追问

2019-12-03 15:14

增值税

邹老师 解答

2019-12-03 15:15

你好，需要根据你单位季度收入情况，开具发票情况分析计算填写的

普丽娟 追问

2019-12-03 15:15

和一般纳税人一样填写吗

邹老师 解答

2019-12-03 15:16

你好，是不一样的
小规模是根据实现的收入情况分析计算填写
一般纳税人是根据销项税额，进项税额情况填写申报

普丽娟 追问

2019-12-03 15:17

小规模是按实际账户收到的钱填写吗

邹老师 解答

2019-12-03 15:18

你好，不是按实际收到的钱填写
而是根据实现的收入情况，开具发票情况填写申报
比如季度收入40万，普通发票10万，代开专用发票收入30万
那就在增值税申报表第一行填写40万，第二行（税局代开专用发票销售额栏次）填写30万

普丽娟 追问

2019-12-03 15:20

那所得税呢

邹老师 解答

2019-12-03 15:21

你好，企业所得税是根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了

普丽娟 追问

2019-12-03 15:21

好的

邹老师 解答

2019-12-03 15:22

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢