我司是提供软件服务，收到对方公司五万货款，但是我司需要外面请人完成这个软件服务，将四万打给个人实施这个项目，请问这个分录怎么写

忆*望 追问

2019-12-04 12:59

个人怎么开票

meizi老师 解答

2019-12-04 13:02

你好 个人带着合同去实际代开发票

忆*望 追问

2019-12-04 13:03

对方不开票分录改怎么做

meizi老师 解答

2019-12-04 13:06

你好 分录一样的做 只是汇算你的调整处理成本才行的。 但是就算不开票 你也得代扣代缴个税的

忆*望 追问

2019-12-04 13:14

这个四万个税怎么算

meizi老师 解答

2019-12-04 13:17

你好 扣除的费用 到时看税局那边 是否可以扣除增值税来计算的。 以你们当地为准。 参考：  本次劳务报酬收入超过4000元的，扣除费用为劳务报酬收入的20%
扣除费用 = 劳务报酬 × 20%
= 40000 × 20%
= 8000

应纳税所得额 = 劳务报酬 - 扣除费用
=40000-8000
=32000

应纳税所得额 32000，参照税率表，得到税率 30%，速算扣除数 2000

忆*望 追问

2019-12-04 13:50

（32000-5000）*30%-2000对吗

meizi老师 解答

2019-12-04 13:50

你好  你增值税缴纳了5000 是吗？

忆*望 追问

2019-12-04 13:52

5000不是个税起征点吗，

meizi老师 解答

2019-12-04 13:54

你好  现在交纳劳务费是按你现在的劳务所得来交纳 。 你说的5000元是工资薪金的 起征点   不是劳务所得的     不一样的税种  到时次年可以汇算个税的 按综合所得    包括个人劳务所得 、个人薪金等

忆*望 追问

2019-12-04 13:56

那就是32000*30%-2000

meizi老师 解答

2019-12-04 13:59

你好 是的    这样的话 才是你劳务费