老师请教一下，3月份结完账的利润表，我得计提所得税是吧？借：所得税 28581.07 贷： 应交税费 -应交所得税 28580.07 是吧 ，但是我去年亏损100万，也做了汇算请假的鉴证报告，我4月报所得税时 弥补以前年度亏损 这栏该填100万还是28580.07呀

珍惜 追问

2016-04-07 17:48

老师正常在3月底做完所得税计提后，用单独在做一笔借：本年利润  贷：所得税   分录吗？ 还是计提完正常做损益结转就行？

唐老师 解答

2016-04-07 15:30

你好，填写以前年度 尚 未弥补的亏损额，而不是税额