我的资产负债表左右不平是什么原因？

截教九千岁 追问

2019-12-04 15:43

应收账款期末余额贷方—50000

截教九千岁 追问

2019-12-04 15:44

这个月差五万的票没回来

邹老师 解答

2019-12-04 15:45

你好，应收账款负数5万有填写在预收账款栏次吗？

截教九千岁 追问

2019-12-04 15:48

没有，我们不用预收预付，都用应收应付

邹老师 解答

2019-12-04 15:49

你好，那应当把应收账款明细余额负数的填写在报表的预收账款栏次才是的

截教九千岁 追问

2019-12-04 15:52

可是我们的报表是电脑系统自动生成的

邹老师 解答

2019-12-04 15:54

你好，那说明你单位报表数据取数公式有错误
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额
  应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备”
  预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额
  预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）

截教九千岁 追问

2019-12-04 16:05

哦哦，那我的应交税金出现负数什么原因

邹老师 解答

2019-12-04 16:05

你好，可能是有增值税留抵税额造成的