就我今天登陆电子税务局 里面有一个减税降费明细 就是上个季度的 我只知道减免了一个增值税的金额是对的 他那里面我查询的还有企业所得税 城市维护建设税 教育附加 地方教育附加 当时企业所得税是交了一部分的 那现在后面那些减免的那些金额的税要做减免费收入吗

Y 追问

2019-12-04 16:12

企业所得税不是要计提吗

maize老师 解答

2019-12-04 16:13

这个是按实际交去计提

Y 追问

2019-12-04 16:15

没有太懂唉  因为9月份是后面我结账的时候他自动计提的   然后后面我发现计提的比我交的要多  然后后面我就弄了一个营业外收入减免税收入

Y 追问

2019-12-04 16:18

就老师您的意思就是  每个季度末不需要计提这些费用  等交了多少钱  直接借这些费用  贷银行存款 对吗

Y 追问

2019-12-04 16:18

那我9月份这个需要更正吗

maize老师 解答

2019-12-04 16:23

冲掉就可以，多计提冲掉，

maize老师 解答

2019-12-04 16:23

只有增值税这个是需要转营业外收入，别的没有规定都是实际交多少就计提多少

Y 追问

2019-12-04 16:31

就是只需要月末计提一下工资   其他什么都不需要计提对吧

maize老师 解答

2019-12-04 16:39

折旧这个也是需要按月做的

Y 追问

2019-12-04 16:39

人力资源公司  电脑什么的都是很久之前买的   所以我就没做折扣

Y 追问

2019-12-04 16:40

老师拿了个增值税  我是在季度末就减免增值税收入   还是在报税之后再确定这个收入

maize老师 解答

2019-12-04 16:42

那就没有别的了，老师拿了个增值税 我是在季度末就减免增值税收入 还是在报税之后再确定这个收入 你这个指的啥，你做账还是申报，这个享受减免你申报填写10行就可以，

maize老师 解答

2019-12-04 16:43

计提工资，要是需要交附加税还计提税金，不需要不管就可以

Y 追问

2019-12-04 16:43

申报和做账都问啦   我是申报的时候填的增值税还是那么多   等申报完了做账是减免增值税收入     我在想  可不可以在申报之前就减免增值税收入转入营业外收入  申报的时候增值税就不用填了吧

maize老师 解答

2019-12-04 16:54

申报的时候增值税就不用填了吧 你那个会显示小微企业免税栏，这个需填写

Y 追问

2019-12-04 17:01

就是在月底就减免增值税收入  然后那个报表上面增值税不填   把这个金额填在微小企业免税栏里面是吧

maize老师 解答

2019-12-04 17:10

你这个报表上面增值税不填 指的那个，增值税申报表么，你这个申报填写小微栏次

Y 追问

2019-12-04 17:13

增值税是填在微小栏里面的  也不能填别处呀  就这个增值税减免收入在报税报前入账和报后入账有什么区别吗

maize老师 解答

2019-12-04 17:20

没有区别，你这个季度的时候结转，申报之后结转和申报前结转这个不影响，

Y 追问

2019-12-04 17:40

好的  谢谢

maize老师 解答

2019-12-04 17:42

好了，我先回复别的学员了。你有问题再追问哈