老板垫资给别的公司员工代发工资会计分录怎么做

TeFuri 追问

2019-12-05 14:00

我们是人力资源公司，合作方一个季度给我们结一次款，每个月合作方的人员工资都是我们老板垫付的

TeFuri 追问

2019-12-05 14:00

是从我们公司的账户发出去的

TeFuri 追问

2019-12-05 14:04

TeFuri 追问

2019-12-05 14:04

你看这些费用都是我们垫付的

TeFuri 追问

2019-12-05 14:06

maize老师 解答

2019-12-05 14:06

借主营业务成本 贷应付职工薪酬 工资/社保/公积金，这个你们支付出去做借应付职工薪酬 工资/社保/公积金 贷其他应付款-老板

TeFuri 追问

2019-12-05 14:06

这是上个季度末支付给我们的钱

maize老师 解答

2019-12-05 14:08

你们支付出去做借应付职工薪酬 工资/社保/公积金 贷其他应付款-老板

TeFuri 追问

2019-12-05 14:10

TeFuri 追问

2019-12-05 14:11

报表的这个地方是负的

TeFuri 追问

2019-12-05 14:12

是从银行账户里发出去的

maize老师 解答

2019-12-05 14:12

你们确认收入的时候 应收账款做借方， 收款才做贷方，你这个多收款？

TeFuri 追问

2019-12-05 15:03

老师能不能麻烦您给我写下会计分录

maize老师 解答

2019-12-05 15:04

借应收账款 贷主营业务收入 应交税费   收款做借银行 贷应收账款

TeFuri 追问

2019-12-05 15:08

TeFuri 追问

2019-12-05 15:09

是不是这个样子

maize老师 解答

2019-12-05 15:10

收到回款做借银行贷主营业务收入 应交税费 你之前做主营业务成本就不要重复做了

TeFuri 追问

2019-12-05 15:14

但是那笔费用不是我们的收入呀

maize老师 解答

2019-12-05 15:25

你这个做成本啊，你开发票就需要按这个确认收入，你支付出去做成本