老师，利润表的营业税金及附加包含印花税和附加税的3个是吧 不包含增值税 我有增值税和印花税和附加税的 附加税是城建税、教育费、地方教育费 我的利润表里应该是是印花税和3个附加税的和吧

会计学堂 追问

2019-12-06 10:31

我这是12月交的11月份的增值税印花税附加税，但是做12月份利润表的时候写这个数字吧
其实12月份的利润表的税额实际是11月的税额

邹老师 解答

2019-12-06 10:35

你好，利润表是计提的数据，而不是实际缴纳的数据
12月份利润表的营业税金及附加是12月份计提的营业税金及附加金额，而不是实际缴纳11月份的营业税金及附加金额

会计学堂 追问

2019-12-06 10:38

我昨天交了增值税2160 印花税2285  附加税129，这个数字就在12月份的利润表体现吧

邹老师 解答

2019-12-06 10:41

你好，昨天交了增值税2160  附加税129，这个是属于11月份的税款，不在11月份利润表的税金及附加体现的
12月份计提的税款才在12月份的利润表体现的

会计学堂 追问

2019-12-06 11:00

那就是昨天的交的这税款都在12月份的利润表和资产负债表体现是吧

邹老师 解答

2019-12-06 11:05

你好，昨天的交的这税款在应交税费体现，不在利润表的税金及附加体现的

会计学堂 追问

2019-12-06 11:45

只有增值税是在资产负债表体现的

邹老师 解答

2019-12-06 11:48

你好，增值税是通过资产负债表体现，不通过利润表体现的
计提的附加税在资产负债表的应交税费体现，同时在利润表的税金及附加体现