我认证的发票发现错了，给对方开了红字登记表，当月负数发票未到，如何做账？原分录:借：管理费用一服务费 应交税费一进项稅 贷：应付账款

魏梅 追问

2019-12-08 11:45

负数发票未到

陈诗晗老师 解答

2019-12-08 11:45

没有到你就暂时不作处理。到了再做账

魏梅 追问

2019-12-08 11:45

到了得咋做啊

陈诗晗老师 解答

2019-12-08 11:46

就是做负数分录啊，你上面的分录，金额是负数就可以了

魏梅 追问

2019-12-08 11:48

可开了红字的，当月不处理，报税不就不一致了

陈诗晗老师 解答

2019-12-08 11:51

你报税，你直接进转出处理，你账上你是收到发票做负数处理就可以了。

魏梅 追问

2019-12-08 12:11

上次问，有个老师让我做借：管理费用贷：应交税费一进项税转出，我现在糊

魏梅 追问

2019-12-08 12:15

老师，我真的不明白了？该咋办

陈诗晗老师 解答

2019-12-08 12:16

进项税额转出是指收到的进项，不能抵扣，才用这个科目。
你现在是冲红，是负数。也就是负数分录。

魏梅 追问

2019-12-08 12:18

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-12-08 12:25

不客气，祝你工作愉快。