上月的成本支出在本月打款，发票为本月开具的，那11月份分录该怎么做，需要做计提还是暂估

LQ 追问

2019-12-09 09:47

本月不是做上月的帐吗？发生的支出是在11月发生，12月初才做11月的帐，发票也是在12月给开，钱也是在12月才给打，其实都是11月的支出我该怎么做

玲老师 解答

2019-12-09 09:52

会计权责 发生制当期发生的业务记在当期 和付款没有关系  没有发票可以先暂估 后面回来发票后先冲暂估再按发票金额入账

LQ 追问

2019-12-09 09:59

12月做账借成本贷暂估应付帐款，1月冲销做借成本贷银行是吗

玲老师 解答

2019-12-09 10:02

1月先冲暂估再按发票金额入账

LQ 追问

2019-12-09 10:09

那就是说我12可以做暂估入帐，不需要等到1月才入帐.谢谢老师

玲老师 解答

2019-12-09 10:13

对的，就是这个意思 的 
如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！