出口货物是10月份，购进发票11月收到（已认证），增值税率和退税率都是9%。那么 借：其他应收款-应收出口退税（增值税）贷：应交税费-应交增值税（出口退税）。这个会计分录应该10月份出口货物时做还是收到进项发票的11月份做呀？是不是收到购进发票才能做这个分录吧？！

A우성마미壬海代理记账 追问

2019-12-09 14:18

进项税额为5201.81元，那么增值税申报表里怎么填写呀？麻烦您老师了

暖暖老师 解答

2019-12-09 14:19

认证相符的表2填写5201.81

A우성마미壬海代理记账 追问

2019-12-09 14:30

在11还是在22表里呀？

暖暖老师 解答

2019-12-09 14:33

就是你截图的这个表里

A우성마미壬海代理记账 追问

2019-12-09 14:42

截图二个表了，第1个表是附表二里的  一、申报抵扣的进项税额（2栏）
                        第2个表是附表二里的 三、待抵扣埋藏税额的（26栏）
                       是第1个表还是第2个表？

暖暖老师 解答

2019-12-09 14:43

是本期认证相符的增值税专用发票这一行

A우성마미壬海代理记账 追问

2019-12-09 14:44

谢谢您老师，谢谢您的耐心。

暖暖老师 解答

2019-12-09 14:44

不客气，麻烦给予五星好评

A우성마미壬海代理记账 追问

2019-12-09 16:10

申报进项税时（附表二和主表都填完）怎么会出现这个呢？怎么跟不动产有关系呢?

暖暖老师 解答

2019-12-09 16:12

你填写的不动产的有关信息了？

A우성마미壬海代理记账 追问

2019-12-09 16:17

没有呀

暖暖老师 解答

2019-12-09 16:19

那不应该，猜不到原因

A우성마미壬海代理记账 追问

2019-12-09 16:19

我们是外贸企业就是出口明太鱼，没有不动产

暖暖老师 解答

2019-12-09 16:20

这样真的不好说这个原因的