上个月资产负债表不平，这个月怎么调呢

柠檬 追问

2019-12-10 08:49

不是，是做完账之后系统自动出报表，没发现资产负债表不平，这个月才发现的

bamboo老师 解答

2019-12-10 08:56

那您看下上个月的科目余额表 是不是有损益类科目没结账

柠檬 追问

2019-12-10 08:57

是的，我上个月的制造费用没有结转

柠檬 追问

2019-12-10 08:57

上个月没有生产，产生的电费我放在制造费用里面了

bamboo老师 解答

2019-12-10 08:58

那电费您要结转到生产成本科目

柠檬 追问

2019-12-10 09:06

对呀，给忘了，这个月要怎么样调呢

bamboo老师 解答

2019-12-10 10:40

借：生产成本
贷：制造费用

柠檬 追问

2019-12-10 10:42

那还需要我调上个月的账务吗，是电脑软件做账，现在已经结账了

bamboo老师 解答

2019-12-10 10:42

可以在这个月做这笔结转分录

柠檬 追问

2019-12-10 10:53

那上个月的资产负债表不平，就不用改了是这个意思吗，老师

bamboo老师 解答

2019-12-10 11:17

您有没有在增值税系统申报？
没有的话 那可以反结账 然后做这份分录 然后生成财务报表

柠檬 追问

2019-12-10 11:19

还没报税呢，我们是季报的。那个结转到生产成本，之后再怎么样结转呢

bamboo老师 解答

2019-12-10 12:17

然后产品完工后转入库存商品