老师，普票跨月发现错误，做废不了，次月开红字发票。次月增值税普红字部分需要单独填写？还是金额-红字金额调到销售普票栏里？

价值观 追问

2019-12-10 22:41

老师，我是问增值税申报表填写时。这个红字是否需要提现？还是直接销售收入-负数金额

郭老师 解答

2019-12-10 22:43

销售额正数减去负数合计

价值观 追问

2019-12-10 22:48

等于不用像红字专票，需要单独填写一栏对吧

郭老师 解答

2019-12-10 22:49

专票也是一样填写
你有专票正数，也是加上负数合计申报

价值观 追问

2019-12-10 22:51

但是专票税额有一个进项转出。专门一栏。普票没有对吧

郭老师 解答

2019-12-10 22:52

你好，进项才有进项转出
你自己开的没有

价值观 追问

2019-12-10 22:53

哦对。晕了，销和进混了

郭老师 解答

2019-12-10 22:59

是的
进项转出是别人给你开的负数