其他应收款收不回来，怎么做分录，小规模纳税人。

单行线。 追问

2019-12-11 16:41

这个钱如果是借给老板的呢？也可以这样做么？具体分录怎么做呢？

锋利老师 解答

2019-12-11 16:58

您好，如果是借给老板的，不还回来。可以试做对老板的分红或者工资。申报缴纳个税。借：管理费用   贷其他应收款   应交税费-应交个税。

单行线。 追问

2019-12-12 08:47

关键是，不是分红

锋利老师 解答

2019-12-12 08:51

您好。老板跟普通员工不一样，老板接的钱不还，做坏账不合适，只能按照这个思路来。或者老板拿正规发票来报销，不给其实际付款，冲销其他应收款。但是这种处理方法不规范.

单行线。 追问

2019-12-12 10:25

就是年底了，想更保险的处理一下。不知道怎么做更稳妥，因为这笔钱确实不是分红，老板肯定也不会想交税

单行线。 追问

2019-12-12 10:26

我想问一下，我能不能做一部分坏账，一部分做费用报销冲销。。

锋利老师 解答

2019-12-12 10:34

您好。最好做报销吧，因为借款人是老板。老板不还钱的可能性非常低。如果做了坏账，很明显就是无根据的公转私。

单行线。 追问

2019-12-12 12:52

那如果这个人不是老板呢？也不是股东，能做坏账么？

锋利老师 解答

2019-12-12 13:35

您好，可以的，如果是公司以外的人，可以做坏账，如果是公司发工资的，可以直接扣工资，

单行线。 追问

2019-12-12 15:13

这有没有期限，比如超过几年的才能做坏账？

锋利老师 解答

2019-12-12 15:17

您好，有些是3年以上，不过也要看实际，比如已经知道真的无法收回，那就不用到3年，