老师，待留抵税费怎么做会计分录？

夏雪 追问

2019-12-11 23:07

能写详细点吗

郭老师 解答

2019-12-11 23:09

借应交税费，应交增值税，转出未交增值税
应交税费，应交增值税，销项
贷应交税费，应交增值税，进项。

夏雪 追问

2019-12-11 23:11

谢谢老师

郭老师 解答

2019-12-11 23:16

不用客气的，

夏雪 追问

2019-12-11 23:16

小规模纳税人升为一般纳税人，会计分录，由应交增值税  下要设有三级科目  销项和进项，但原来只有二级科目，现在一设定，以前月份的应交增值税全变为三级科目   进项了，现应该怎么调整呢？

郭老师 解答

2019-12-11 23:18

之前也没有余额吧
现在还是没余额

夏雪 追问

2019-12-11 23:19

就是说不影响？

夏雪 追问

2019-12-11 23:19

就这么做？

郭老师 解答

2019-12-11 23:19

你好，是的，不影响的，

夏雪 追问

2019-12-11 23:20

但原来本是销项，现在全变成进项了？

郭老师 解答

2019-12-11 23:22

你看发生的别看小规模期间的，不影响的
你现在修改也不好改了，