老师，我想问一下分公司注销账务怎么合并到总公司呢，分公司账面资产负债均有

王亚茹 追问

2019-12-12 10:12

需要在分公司和总公司的12月账里做分录呢，还是直接修改总公司明年1月的期初数就可以

朴老师 解答

2019-12-12 10:15

在今年的账里做完

王亚茹 追问

2019-12-12 10:16

那固定资产和折旧怎么做分录，怎么转呀

朴老师 解答

2019-12-12 10:18

你现在还没注销是吧，总分公司是独立核算的还是非独立核算的

王亚茹 追问

2019-12-12 10:23

非独立核算，但是有两个帐套

朴老师 解答

2019-12-12 10:33

直接合并就可以了哦

王亚茹 追问

2019-12-12 10:34

那不用做分录把那个分公司的账套里固定资产的数归零吗

朴老师 解答

2019-12-12 10:39

直接和总公司的合并了

王亚茹 追问

2019-12-12 10:58

那就是直接改总公司的年初数吗

朴老师 解答

2019-12-12 11:06

你直接合并就可以了，本来非独立核算的就不用单独做帐

王亚茹 追问

2019-12-12 11:09

这个分公司以前是独立核算的，后来改为非独立核算，现在已经单独做账了，这种怎么处理呀

朴老师 解答

2019-12-12 11:16

直接合并就可以了