去年12月对其他应收款计提了坏账准备（分别是厂房押金210000，员工个人负担的社保公积金1136.88）按5%计提，共计提10556.84坏账准备，今年1月份发工资时已从员工工资中扣回了为员工代垫的社保公积金1136.88元，请问坏账准备要不要转回收回的这笔呢1136.88*5%=56.84呢？

小胡 追问

2019-12-12 14:35

前面没有做转回的这一笔操作，现在才发现，可以在这个月的凭证中做这一笔吗？前面月份的报表需要改不？

朴老师 解答

2019-12-12 14:39

不用改前面的，直接这里做

小胡 追问

2019-12-12 14:52

这个月我直接把这一笔补上就可以了是吗？   借：坏账准备    贷：以前年度损益调整

朴老师 解答

2019-12-12 14:58

借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
再这样做一个

小胡 追问

2019-12-12 14:58

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2019-12-12 15:03

满意请给五星好评，谢谢