送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-12-13 09:31

您好 
先按500万不含税金额暂估入账 然后计提折旧
借:固定资产 500万不含税金额
贷:应付账款-暂估
收到发票
借:应付账款-暂估
应交税费-应交增值税-进项税额
贷:应付账款
付款
借:应付账款
贷:银行存款

魏飞 追问

2019-12-13 10:54

年底了做汇算清缴的时候我是不是要把暂估调出来哦

bamboo老师 解答

2019-12-13 10:57

汇算清缴前取得发票 不需要调整

魏飞 追问

2019-12-13 10:59

没有取到发票也

bamboo老师 解答

2019-12-13 11:00

这是增加的固定资产 不是费用 不需要调整的

魏飞 追问

2019-12-13 11:03

2020年后面回票直接慢慢冲就可以了吗?

bamboo老师 解答

2019-12-13 11:04

2020年后面回票直接慢慢冲就可以了 对的

魏飞 追问

2019-12-13 11:13

但是我折旧的费用是不是也要调出来

bamboo老师 解答

2019-12-13 11:15

没有取得发票的折旧额要调整

魏飞 追问

2019-12-13 11:15

就是折旧的费用,然后在汇算清缴的时候也没有回票票的情况下

bamboo老师 解答

2019-12-13 11:17

对的 汇算清缴调整下

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