#提问#未开票收入的销项税能用进项抵税吗？另外上月有申报运输票进项税，我这期需要继续申报上一期未抵扣部分吗？

飘 追问

2019-12-13 10:19

待抵扣进项税额里期初已认证相符但未申报抵扣是填上期抵扣完以后的数据还是填最开始认证的进项发票数据，因为一直有留抵

宸宸老师 解答

2019-12-13 10:21

您好，以前是待抵扣进项税额，等您勾选抵扣之后，您就申报进项税额，是申报新新勾选的进项税额的，前面申报过留抵的不管的

飘 追问

2019-12-13 10:24

那意思是这期没有勾选认证的话就不用填是吗？

宸宸老师 解答

2019-12-13 10:25

您好，是的，如果已经勾选认证并申报就不需要填入了。

如果是前期已经勾选认证，但是没有申报的，就应该填写，总之就是不要重复申报

飘 追问

2019-12-13 11:47

好的，谢谢！那个买税盘能全额抵扣的应该要填在哪里，是只要填附表4的本期发生额和本期应抵减税额吗？本期实际抵减税额要不要填呢？

宸宸老师 解答

2019-12-13 11:54

您好，附表四和明细表都要填写，还有主表23行是自动生成的

飘 追问

2019-12-13 11:55

好的，谢谢老师！

宸宸老师 解答

2019-12-13 11:56

不客气的，祝您工作顺利