保安劳务派遣公司，派遣人员的社保是放主营业务成本吗？会计分录怎么做？

???????? 追问

2019-12-14 15:28

那不是派遣的人员是放管理费用？

???????? 追问

2019-12-14 15:30

是这样的，实际操作中，我拿到银行水单的时候是这样做吗？借：主营业务成本贷：银行存款？

???????? 追问

2019-12-14 15:37

是这样的，我们跟服务单位开票，人员已经上岗了，在发工资了，也在交社保了，但是发票没有开。那这个成本怎么确认，拿到社保的水单时，这两个会计分录怎么做

???????? 追问

2019-12-14 15:38

然后先开票了，还没有发生的工资跟社保，怎么做会计处理，

???????? 追问

2019-12-14 15:39

我们单位是按5%差额征税的，

???????? 追问

2019-12-14 15:40

???????? 追问

2019-12-14 15:41

这个应发工资➕社保等于是我们的成本，

陈诗晗老师 解答

2019-12-14 15:58

你发放计提工资和社保时
借，劳务成本
贷，银行存款
开具发票在结转成本
借，主营业务成本
贷，劳务成本

陈诗晗老师 解答

2019-12-14 15:58

差额计税只是你的增值税