商业管理公司筹建期里的工资，办公室等没有设立管理费-开办费，而是办公室事所有支出按实际科目直接进去管理费，财务费，销售费的。已经做了账一年多了。这种后期有什么问题，目前还在筹办期如何处理？感谢！

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:37

重新做？怎么做？每月已经报税了，年底费用也做了亏损结转，一年多了哦，现在还在筹建期中

郭老师 解答

2019-12-16 12:38

你好，可以不设置开办费
你可以按营业期来做的

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:40

今天听课，我目前办公室工资等费用按营业期来做了，老师不是说筹建期必须进去管理费-开办费吗

郭老师 解答

2019-12-16 12:42

你可以不设置开办费的，

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:43

筹建期发生亏损不得计算当期亏损，我目前没有用开办费科目，直接管理费就是计入了当期亏损了啊

郭老师 解答

2019-12-16 12:44

很多企业，实际操作，就不设置开办费
现在你是想着做开办费，红冲之前所有的
然后做管理费用-开办费
汇算清缴调增

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:46

目前冲红不可能了，而且现在已经过了去年的汇算清缴了，目前就不知道怎么办了啊，不知道影响以后不，会有什么影响呢？

郭老师 解答

2019-12-16 12:47

招待费少抵扣
筹建期招待费安发生额60%

其他的暂时没有

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:51

以前的我不管了，现在我办公室人员的费用全部计入开办费可以吗？

郭老师 解答

2019-12-16 12:52

你好，你这样，以后汇算清缴怎么做？

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:54

那我目前如何做账？调太多了？意思按现在继续做下去，就是不知道怎么做账了，请教老师

郭老师 解答

2019-12-16 12:54

可以按之前的来做
你们筹建期还得好几年吗

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:55

还有大半年吧，主要是前面停工了一年，现在又开始动工了，又开始有办公室费用了

郭老师 解答

2019-12-16 12:56

动工？之前试生产了吗

杨杨杨11 追问

2019-12-16 12:58

主要是办公室人员这部分工资费用，招待费这些，后面我能做到长期待摊费里吗，目前大的装修支出都是在长期待摊费用里的，

杨杨杨11 追问

2019-12-16 13:00

我们是租赁了一栋楼，商场类型，装修成市场再收租金，前期装修，还没有达到营业状态

郭老师 解答

2019-12-16 13:00

装修费可以记长期待摊费用

杨杨杨11 追问

2019-12-16 13:01

是，但是管理人员工资报销费用我做在管理费用，，但是没有用开办费，很多我分得特别细，比如通讯费，差旅费等，

郭老师 解答

2019-12-16 13:02

你好，这个可以的这么分的