老师，请问一下，有一笔是职工福利费开的专票，已经抵扣，我需要做进项税转出，分录做成：借：管理费用—福利费 530.09 应交税金—应交增值税—进项税额68.91 贷：现金 599 再借：管理费用—福利费 68.91 贷：应交税金—应交增值税—进项税额转出68.91，麻烦老师帮我看一下对吗？

富贵法则 追问

2019-12-16 14:58

好的，谢谢老师。

富贵法则 追问

2019-12-16 15:00

老师，我还想补问一下，是不是还需做一笔结转呢？借：应交税金—应交增值税转出68.91  贷：应交税金—未交增值税68.91呢？

答疑苏老师 解答

2019-12-16 15:00

不客气 祝工作顺利哦！