老师好，我应交税费/应交增值税/待抵扣增值税年末有借方余额，这个怎么结转哈

行っている 追问

2019-12-17 09:13

具体怎么处理

行っている 追问

2019-12-17 09:13

我这个科目余额是年底结转增值税产生的

行っている 追问

2019-12-17 09:14

今年如果不結平，明年会一直有余额的

轶尘老师 解答

2019-12-17 09:14

报表重分类至其他流动资产 账上不做分录

行っている 追问

2019-12-17 09:15

这个不需要重分类啦，是体现在应交税费借方余额那一直挂在这里的吗，

轶尘老师 解答

2019-12-17 09:16

借方是负数啊 需要重分类

行っている 追问

2019-12-17 09:17

应交税费/应交增值税/待抵扣增值税借方余额是我年末结转增值税时，有留底税，科目不平，我把他放在这个科目下啦

行っている 追问

2019-12-17 09:18

我报表就提醒负数的

轶尘老师 解答

2019-12-17 09:19

有留底的不能放在这个科目   直接按照留底的金额重分类

行っている 追问

2019-12-17 09:19

轶尘老师 解答

2019-12-17 09:20

待抵扣进项不是这么用的

行っている 追问

2019-12-17 09:21

我这个待抵扣余额是这么得来的，本来没这个科目，我因为分录不平，这个又是留底税，我就这样处理了，但现在想想，是不是处理的也不是很拖，这样处理了，到2020年，这个科目一直有余额的

行っている 追问

2019-12-17 09:22

往年结转增值税，都要交税的，所以好结转，对冲确认未交增值税，今年有留底了，不知道怎么结转啦哈

轶尘老师 解答

2019-12-17 09:23

所以要重分类啊  按照上面说的处理

行っている 追问

2019-12-17 09:26

账上进项借方21527.1 销项贷方51563.62 应交税费—未交增值税借方39350.94 留底9314.42

行っている 追问

2019-12-17 09:27

根据账上这个余额，麻烦做个分录

轶尘老师 解答

2019-12-17 09:41

重分类不做分录 把留底的金额增加其他应收款 同时增加负债

行っている 追问

2019-12-17 09:42

不对吧，那进项和销项的余额就一直挂在账上直到2020年

行っている 追问

2019-12-17 09:43

年终不是增值税都要结转吗，你这样处理就是不需要结转啦

轶尘老师 解答

2019-12-17 09:43

可以挂着  表上面做调整就可以了

行っている 追问

2019-12-17 09:44

上海这边都是要结转的，根据上面的数据，麻烦做过对应的结转分录哈

轶尘老师 解答

2019-12-17 09:48

账上进项借方21527.1 销项贷方51563.62 应交税费—未交增值税借方39350.94 留底9314.42    



   应交税费—未交增值税借方39350.94    这个数字哪来的

行っている 追问

2019-12-17 09:49

已经缴纳的税费金额哈

轶尘老师 解答

2019-12-17 09:52

交完税之后 应交税费-未交增值税 借方余额9314.42    
借：其他流动资产 贷：  应交税费-未交增值税