应收账款期初数录错了怎么办？从代帐公司接手过来，现在发现期初数录错了

繁荣的镜子 追问

2019-12-17 15:47

刚看了我的科目余额是对的，但是接手代帐公司，他科目余额表预收没有数据，然后应收账款有一个负数，我直接录入应收账款的余额，然后我的资产表里数据就不对了，预收怎么还有数字？我都没录预收啊，

繁荣的镜子 追问

2019-12-17 15:48

现在应收账款负数我该怎么录入

杨@老师 解答

2019-12-17 15:51

那是他挂往来账挂错了，你可以冲账   借：应收账款    贷：预收账款

繁荣的镜子 追问

2019-12-17 15:52

他是不是预收的科目直接不用，用了应收的负数？

杨@老师 解答

2019-12-17 15:54

是的，有时应收账款也可以在资产负债表上以负数形式体现，没关系的额

繁荣的镜子 追问

2019-12-17 15:55

譬如，他写了应收账款某公司期末借方余额300，应收账款某公司期末借方余额-500，那我录入期初数的时候我录了-200，是不是就录错了，然后资产表就显示应收账款期末余额300，预收账款500，我都没录，为何报表上自动出现预收账款得数据

杨@老师 解答

2019-12-17 16:03

报表上都有公式的，资产负债表里的应收账款=应收账款期末借方余额+预收账款贷方余额，有逻辑关系的e

繁荣的镜子 追问

2019-12-17 16:13

那我现在怎么搞才能把应收账款的余额调对 然后预收账款没有余额

杨@老师 解答

2019-12-17 16:14

那你把报表导出来，手工改

繁荣的镜子 追问

2019-12-17 16:17

手动改？不能调账吗？

杨@老师 解答

2019-12-17 16:18

那  借：预收账款   贷：应收账款

繁荣的镜子 追问

2019-12-17 16:26

我这样做了，可是余额表更不对啊，

杨@老师 解答

2019-12-17 16:31

其实是报表取数的问题，只是你不习惯以负数表示的